最高人民法院司法解释

第三十二条借款人可以提前偿还借款,但当事人另有约定的除外。

借款人提前偿还借款并主张按照实际借款期间计算利息的,人民法院应予支持。

——《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定）（2015年8月6日，法释［2015J18号）

最高人民法院法官著述

一、关于借款合同还款期限的确定问题本条适用的前提条件即是确定借款合同的还款期限，对此要严格按照《合同法》第206条规定的还款期限予以确定，并且要特别注意《合同法》第61条规定的适用。《合同法》第61条规定的“按照合同有关条款或者交易习惯确定”具有一定的抽象性和不确定性。如果当事人对“合同有关条款”“交易习惯”有不同的理解,应允许当事人举证证明各自的主张，并充分阐述各自主张的具体理由，法官在充分考虑、认定当事人的主张和证据的基础上,针对案件具体情况作出认定。

二、关于借款人提前偿还部分借款后的利息计算问题实践中借款人可能只提前偿还了部分借款，并未提前偿还全部借款,这会对借款合同的计息期限和计息数额产生影响。如张某于2014年1月1日从李某处借款10万元，约定2015年1月1日还款，利息按中国人民银行同期贷款利率计算。张某于2014年10月1日提前偿还了3万元。那么对张某应偿还的利息数额应分两个阶段进行计算。第一阶段为2014年1月1日至2014年10月1日，此阶段应以10万元借款为基数计算利息。第二阶段为2014年10月2日至2015年1月1日，由于张某提前偿还了3万，故此阶段的借款为7万元，应以7万元为基数计算此阶段的利息。

三、关于借款人提前偿还借款中的抵充问题在有息借款中，借款人若提前偿还了部分借款,那么此部分还款应优先认定为偿还了利息还是本金？如张某从李某处借款1万元，借期1年，约定利息1000元。如果张某提前向李某支付了5000元，此5000元应全部认定为偿还了本金,还是应先扣除截至还款日应偿还的利息？《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第21条规定:“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的,人民法院应当按照下列顺序抵充:（一）实现债权的有关费用;（二）利息;（三）主债务。”根据该规定，若张某和李某对于抵充没有约定的，张某的还款应先抵充利息，剩余部分才能认定为对本金的偿还。

四、关于出借人是否有权要求借款人按照提前还款协议还款的问题实践中，若借款人主张提前偿还借款，出借人表示同意,此后借款人反悔时，出借人是否有权要求借款人提前偿还借款？如果借款人和出借人双方明确就提前偿还借款达成一致意见，那么这属于双方达成了变更原借款合同的协议，如果此变更协议如何合同的成立和生效要件，此后双方就应根据变更后的借款合同履行自己的义务，出借人有权要求借款人提前偿还借款。在一个案件中，法院就认为:“华商金安公司承诺于2010年8月9日前提前偿还借款，刁素瑾对此亦予以认可，并以此《承诺书》为依据要求华商金安公司提前偿还借款，故应当认定双方对此还款期限已达成合意。……此时,刁素瑾与华商金安公司的权利义务关系亦应受该《承诺书》的约束，而不再适用原借款合同。”

——杜万华主编、最高人民法院民事审判第一庭编著：《最高人民法院民间借贷司法解释理解与适用》，人民法院出版社2015年版，第563~565页。