来源｜华文社会责任
邮箱｜huawen122@163.com

4月17日，浙商银行在深圳举办境内业绩发布会，该行董事长陆建强在会上表示“2023年，浙商银行持续推进‘善本金融’，让金融力量与社会需求同频共振，在经济价值、投资价值、社会价值等方面都取得了优于过往、优于同业的表现。”

作为扎根于浙江的全国性股份行，浙商银行近年来规模强势扩张，业绩稳步增长，在履行社会责任方面也可圈可点，普惠金融、绿色金融贷款增势迅猛。不过，近期监管部门多张罚单也暴露出该行在践行ESG方面的不足。

/ 普惠性贷款和绿色贷款增势迅猛 /

据年报披露，2023年浙商银行实现营业收入637.04亿元，同比增长4.29%；实现归母净利润150.48亿元，同比增长10.50%；截至2023年末，该行总资产规模突破3万亿元，同比增长19.91%。

对于资产规模的大幅增长，浙商银行解释称，主要得益于贷款及金融投资的稳健增长。数据显示，截至2023年，该行发放贷款及垫款17162.4亿元，较年初增长12.54%，新增贷款中的70%要投向小额分散资产。

浙商银行还披露了普惠性贷款和绿色贷款两个指标，截至2023年末，该行普惠型小微企业贷款余额 3201.28 亿元，绿色贷款融资余额2034 亿元，分别较上年增长15.45%和39.41%。

普惠金融和绿色金融是2023年11月中央金融工作会议提出关于实现金融高质量发展“五大篇章”中的两章，也是现阶段金融机构工作的重中之重。

绿色金融要求引导资金流向节约资源技术开发和生态环境保护产业，引导企业生产注重绿色环保，引导消费者形成绿色消费理念。发展绿色金融关乎环境保护与可持续发展，是生态文明建设中的重要一环。

而普惠金融则要求以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务，小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是普惠金融重点服务对象。

因此，发展普惠金融对于消除贫困，促进社会公平正义具有重要意义。当下，我国正处于脱贫攻坚与乡村振兴的历史交汇期，大力发展普惠金融，有利于加快全面建成小康社会，有利于促进金融业可持续均衡发展，推动大众创业、万众创新，助推经济发展方式转型升级，增进社会公平和社会和谐。

对于银行金融机构而言，发展绿色金融、普惠金融不仅可以拓宽收入来源，推动自身转型发展，同时也是银行服务国家战略，履行社会责任的重要体现。

浙商银行的普惠性金融贷款指标较为亮眼。截至2023年末，浙商银行的浙江省内普惠型小微贷款余额为1299.79亿元，占全行比重超40%，省内投放普惠小微贷款余额位列全国首位。不过从监管披露的多张罚单来看，这一数据恐怕多多少少有些“水分”。

/ 普惠小微企业贷有“水分” 减费让利政策需走实 /

为推动普惠金融发展，近年来监管部门加大了对普惠型小微企业贷款的完成指标考核。2018年，银保监会就提出单户授信总额1000万元以下（含）的普惠型小微企业贷款要完成“两增两控”的考核目标。

2019年，政府工作报告进一步提出5家国有大行普惠小微贷余额较年初增长30%以上的目标。2020年这一监管要求本一度降至20%，然而，突如其来的疫情让小微企业举步维艰，监管部门要求加大对小微企业的金融支持。2020年4月，国务院重新提出，五大行小微贷增速要不低于40%。

面对突然增大的监管考核压力，部分银行为了完成监管考核的目标，出现了做票据来“冲规模”，虚增存贷款的情况。

2023年12月29日，国家金融监督管理总局上海监管局一张1700万元的罚单揭开浙商银行小微企业贷迅猛扩张背后不为人知的一面。据上海监管局披露的信息，浙商银行上海分行存在“采用不正当手段吸收存款、发放贷款”违法违规行为。除了千万元的处罚外，浙商银行13名相关责任人上至时任浙商银行上海分行行长，下至审批处审批人员，有的被终身禁止从事银行业工作，有的被警告和罚款。

而浙商银行“采用不正当手段吸收存款、发放贷款”背后，同样存在虚增小微企业贷款的情况。比如，2022年11月，浙商银行金华分行曾因为贷款“三查”不到位，小微资产池业务办理不审慎，虚增小微资产池贷款等多项违规被银保监会金华监管分局行政处罚130万元。同一时间，浙商银行杭州分行同样因为小微自助贷业务办理不审慎，虚增小微企业贷款，是转嫁数据服务成本等多项违规被浙江银保监局罚款400万元。

作为银行践行普惠金融重要手段，近年来监管部门频频号召银行减费让利。然而，浙商银行却频频被曝出向小微企业客户转嫁成本。

2024年2月2日，国家金融监督管理总局浙江监管局开出罚单，浙商银行因违规要求客户承担抵押评估费；向小微企业客户转嫁成本，违规要求客户承担抵押登记费等行为被罚55万元。

而这并非个例。2021年11月，银保监会消费者权益保护局发布的一则《关于银行服务违规收费典型案例的通报》中，浙商银行因未有效执行内部收费减免措施，被当成典型通报。由此观之，浙商银行的减费让利政策还需要进一步走实。

华文企业社会责任促进中心提供学术支持